Налоговая система задачи с решением

ООО «Стиль и шарм» занимается реализацией услуг по формированию имиджа и стиля клиентов на территории Российской Федерации. За налоговый период 2006 года имеются следующие данные:
1) Реализованы услуги по формированию имиджа 5 723 человек по 14 000 рублей каждый;
2) Реализованы услуги по формированию стиля 160 000 человек по 5 000 каждый;
3) Оказаны консультационные услуги на сумму 2 000 000 рублей по формированию имиджа 100 человек;
4)Переданы имущественные права ООО «Стиль и шарм» на сумму 3 000 000 рублей ее правопреемнику;
5) Выполнены работы по озеленению участка, принадлежащего организации, на сумму 400 000 рублей;
6) Произведен ремонт внутреннего помещения на сумму 1 000 000 рублей.
Рассчитайте сумму налога на добавленную стоимость, подлежащую уплате в бюджет, которую ООО «Стиль и шарм» должно заплатить по итогам налогового периода 2006 года и заполните налоговую декларации по НДС.
Решение:
1) Не является объектом налогообложения, согласно ст. 146 НК РФ пункт четвертый: Переданы имущественные права ООО «Стиль и шарм» на сумму 3 000 000 рублей ее правопреемнику.
1) Рассчитаем налоговую базу.

2) Рассчитаем сумму налога на добавленную стоимость, предъявленную покупателю, исходя из рассчитанных налоговых баз:
((6 345 000 руб. – 44 560 руб.) 18% : 100%) + (3 526 700 руб. 18% : 118%) + (560 000 руб. 18% : 118%) = 1 142 100 руб. + 537 971 руб. + 85 424 руб. = 1 685 474 руб.;
3) Рассчитаем сумму налоговых вычетов:
(1 576 000 руб. + 35 000 руб. + 147 800 руб.) 18% : 118% = 268 292 руб.;
4) Рассчитаем сумму налога на добавленную стоимость, подлежащую уплате в бюджет, которую ООО «Адлеркурорт» должно заплатить по итогам налогового периода 2006 года:
1 685 474 руб. – 268 292 руб. = 1 417 182 руб.
Ответ: сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет, которую ООО «Стиль и шарм» должно заплатить по итогам налогового периода равна 1 417 182 руб.

Похожие статьи:


Источник: http://nalogpro.ru/zadacha-s-resheniem-po-nds-1/




Налоговая система задачи с решением Практические задачи по НДФЛ с решениями - nalog
Налоговая система задачи с решением Сборник задач по налогам и налогообложению
Налоговая система задачи с решением Решение задач по теме: налоговая система
Налоговая система задачи с решением Задача с решением по НДС 1 Налоги и
Налоговая система задачи с решением 6. Транспортная задача
Налоговая система задачи с решением Аналитическая справка по работе
Налоговая система задачи с решением Все решебники - gdz. center
Налоговая система задачи с решением ГДЗ (Відповіді, решебник) Зошит Основи здоров я 8 клас Тагліна
ГДЗ (Ответы) Українська мова 4 клас Вашуленко 2015. Відповіді, решебник ГДЗ ЕУРОКИ - контрольные, самостоятельные, рабочие тетради ГДЗ для 1-11 классов. Все Готовые Домашние Задания на ГДЗ по алгебре 7 класс Мордкович - онлайн решебник Гдз русский язык 2 класс иванова 1 часть ответы учебник